経理部門のマネージャーの皆様、日々、人手不足や定型業務の多さといった課題に直面し、「どうすればチームの生産性を高められるだろうか」と悩んでいませんか。テクノロジーの進化や多様化する顧客ニーズに対応するため、従来のやり方だけでは成果を出すのが難しくなっています 。

→業務の自動運転を実現する経理AIエージェントとは？

本記事は、組織全体の成果を最大化するという重責を担うマネージャーの方へ、生産性向上のための現状分析から具体的な施策実行、効果測定に至るまでの実践的な手順を詳しく解説します 。さらに、メンバーのモチベーション向上につながる人材育成の視点も含め、持続的にパフォーマンスを高めるための方法論をお届けします。この記事を読み終える頃には、チームを成長に導くための具体的な見通しが得られるはずです。

チームの成果を最大化するマネージャーの役割と基本原則

マネージャーの役割は、単に業務の進捗を管理することだけにとどまりません。チームの目指す方向性を明確にし、メンバーそれぞれのスキルや特性を最大限に引き出すための環境を整備することこそが、現代のマネージャーに求められる核心的な役割です。

特に、生産性向上を目指す上では、チーム全体の目標と個々の役割を可視化する「生産性指標」を組織戦略と連動させ、メンバーが同じゴールに向かって進む意識を共有させることが基本となります。このセクションでは、生産性向上の土台となるマネジメントの基本と、AIなどのデジタル技術の活用がチームにもたらす影響について解説します。

マネージャー自身の働き方や時間の使い方に、どの程度ムリやムダが潜んでいるかは、意外と自分では気づきにくいものです。まずは、以下のセルフチェックで現在の状況を振り返ってみましょう。多くの項目に当てはまるほど、生産性向上に向けて優先的に見直したいテーマが多いといえます。

表：マネージャーの生産性セルフチェックリスト

チェック	項目
□	月末・月初は自分のプレイヤー業務で手一杯になり、メンバーのフォローに時間を割けていない。
□	インボイス制度や電子帳簿保存法などの対応に追われ、改善や育成の時間を確保できていない。
□	エクセルで管理している独自ファイルが多く、担当者しか中身を説明できない業務がある。
□	「自分がやったほうが早い」と感じるタスクを抱え込み、なかなか任せられていない。
□	業務の優先順位づけが難しく、「急ぎ」に押し流されて重要な改善テーマが後回しになりがちだ。
□	メンバーの残業時間や差し戻し件数など、生産性を測る指標を明確にしていない。
□	AIや自動化ツール、アウトソーシングの活用可能性を十分に検討できていない。
□	1on1や面談の時間が確保できず、メンバーの本音や負荷感を把握しきれていない。
□	属人化している業務の洗い出しやマニュアル化が、ここ1年ほとんど進んでいない。
□	「この先1年で、どの業務をどのように変えていくか」の大まかな方針を言語化できていない。

マネージャーが担うべきリーダーシップと人材配置

マネージャーは、単に目の前の業務を管理するだけでなく、チーム全体が進むべき方向性を明確に示し、メンバーを適切に配置して組織の成果を最大化する役割を担います。特に重要なのは、メンバー一人ひとりの持つ特性やスキルを深く理解し、それらを最大限に引き出しながら、チーム内の連携を円滑に進めることです。

このためには、個々のモチベーションを高めるための手法を把握し、必要に応じて丁寧な人材育成やフォローアップを行うことが欠かせません。工数管理に関する調査では、業務管理を主導する管理者が生産性向上に大きく貢献していることが明らかになっています。つまり、マネージャーはチームの推進役として、目標達成のための環境整備と人材の能力開発に注力することが求められます。

組織成果につながる生産性指標の設定方法

生産性指標とは、投入した時間やリソースに対してどれだけのアウトプットが得られたかを数値で示すものです。例えば、経理部門であれば、案件の処理にかかった時間や、顧客満足度、あるいは売上高などがこれに当たります 。こうした指標を明確に設定することは、組織の目標とメンバーの役割を可視化し、チーム全体が同じゴールに向かって進む意識を共有するために重要です。

ただし、指標を導入する際は、単に短期的な数値目標を追うのではなく、中長期的な成長やイノベーションといった組織戦略と連動させることが大切です。これにより、目先の成果だけでなく、持続可能な高いパフォーマンスを実現しやすくなります。

生産性指標を設計する際は、チーム全体のアウトプットだけでなく、マネージャー自身の時間の使い方も見直すことが重要です。日々のスケジュールの組み立て方や優先順位付けのコツについては、以下の記事も併せてご覧ください。

AIなどのデジタル技術を活用した業務改革

近年、人工知能（AI）や機械学習の進歩は著しく、チームの生産性を高めるための新しいツールが数多く登場しています。これらのデジタル技術は、単調な業務プロセスを自動化するだけでなく、より精度の高いデータに基づいた意思決定を支援する役割も果たしています。例えば、一部の企業ではAIが在庫管理や顧客の好み分析を行うことで、担当者はより付加価値の高い業務に時間を振り向けられるようになり、結果として人材の満足度向上にもつながっています。

また、チームメンバーの目標設定や休暇予定などをリアルタイムで可視化し、最適なアクションを提案するマネジメント支援ツールや、人事プロセスをデータドリブンなアプローチで最適化する仕組みも存在します。経理部門においても、デジタル技術は業務効率化と従業員体験向上の両面から貢献します。

生産性向上のための具体的なアクションプラン

生産性向上の施策を成功させるためには、「どこに問題があるのか」を正確に特定する冷静な分析と、リソースを最も効果的な部分に集中させる計画性が求められます。闇雲に新しいツールを導入したり、すべてを一気に変えようとしたりするのではなく、一つひとつのステップを着実に進めることが成功の鍵です。このセクションでは、チームや組織の現状を正確に把握する「現状分析」から、限られたリソースを最大限に活用するための「優先度設定と配分」、そして施策を実行し進捗を管理するまでの具体的な手順書を解説します。特に、経理部門特有の属人化しやすい業務プロセスを念頭に置いた解説を行います。

生産性向上と言っても、「どこから手を付ければよいか」「何をもって成功と言えるのか」があいまいなままでは、施策が続きにくくなってしまいます。そこで、本記事で整理している「現状分析」→「優先順位づけ」→「スモールスタートによる実行」の3ステップを、ひと目でイメージできるよう図にまとめました。まずはこの全体像を押さえたうえで、自社の状況を当てはめて考えてみてください。

現状把握とボトルネックを見つける課題分析

生産性向上のための施策を検討する最初のステップは、チームや組織の現状を正確に把握することです。どの業務プロセスに多くの時間を費やしているのか、特定の担当者にしかできない「属人化」している業務はどれかなどを洗い出すことで、改善すべきポイントが明確になります 。具体的な分析方法としては、メンバーへのヒアリングやアンケート調査、あるいは工数分析ツールを活用したデータ収集が挙げられます 。

しかし、表面的なデータだけでは真の課題を見誤るリスクがあるため、定量的な数値だけでなく、現場の士気やコミュニケーション状況といった定性的な情報も重要です。メンバーの声を聞き、組織文化や働き方に関するボトルネックを特定することが、効果的な施策を打ち出すための土台となります。

次に、経理部門でよく見られるボトルネックと、その影響、改善の方向性を整理してみます。自社の業務プロセスと照らし合わせながら、どこに負荷や遅れが生じやすいのか、どのような打ち手があり得るのかをイメージするための早見表としてご活用ください。

表：経理特有のボトルネック×改善手段

業務プロセス	典型的なボトルネック	生産性への悪影響	改善の方向性
経費精算	・紙の申請書と領収書を手入力 ・エクセル台帳への二重入力 ・申請ルールが属人化している	・入力ミスや差し戻しが多い ・月末に処理が集中し残業が増える	・ワークフローによるオンライン申請 ・AIや経理AIエージェントによる一次チェック ・申請ルールの明文化とテンプレート化
旅費・交通費精算	・区間や金額を都度検索して入力 ・ICカード明細を手作業で照合 ・規程に合わない申請の判断が属人的	・処理時間が1件ごとにかかる ・申請・承認のスピードが安定しない	・交通系ICカードや経路検索との連携 ・規程に基づく自動チェック ・例外パターンの整理と判断基準の共有
請求書処理	・紙やPDFからの手入力 ・支払条件の確認が担当者まかせ ・紙保管とファイルサーバの二重管理	・支払漏れや遅延のリスク増加 ・検索性が低く照合に時間がかかる	・スキャン＋データ化による一元管理 ・支払条件のマスタ管理と自動チェック ・電子帳簿保存法に沿った保存ルールの整備
月次・年次決算	・エクセルによる集計・照合作業が多い ・前任者の独自フォーマットが引き継がれている ・決算スケジュールが明文化されていない	・締め日が部署ごとにばらつく ・属人化した担当者に負荷が集中する	・会計システムからの自動仕訳・連携活用 ・標準フォーマットへの統一と手順書化 ・決算カレンダーの作成と全社共有
申請・承認フロー全般	・紙やメールでの回覧に依存 ・承認ルートが個別対応で不透明 ・不在時の代理承認ルールがあいまい	・どこで止まっているか見えない ・承認待ちがボトルネックになりやすい	・ワークフローシステムで経路を可視化 ・役職・金額に応じた承認ルールの整理 ・代理承認・合議などのパターンを事前定義

経理特有のボトルネック：「属人化しやすい業務」と「エクセル集計」の改善

経理部門の生産性を大きく阻害する要因の一つに、「属人化」した業務の存在があります。決算や税務申告など、専門性の高い業務が特定の一人に集中していると、その人が不在になった際や、チーム体制が変わった際に業務が滞るリスクが生じます。

また、長年にわたり手作業で行われてきた「エクセル」を用いた複雑な集計や突合作業も、ヒューマンエラーの原因となり、無駄な確認作業や残業を生み出す大きなボトルネックです。これらの業務は、慣習的に行われてきたために見過ごされがちですが、デジタルツールを導入してフローを標準化したり、自動化したりすることで、担当者の負担を大幅に軽減し、より戦略的な業務に集中できるようになります。

特にプレイングマネージャーの場合、自分が手を動かす業務とメンバーに任せる業務の線引きが、生産性向上の成否を大きく左右します。AIの活用と権限委譲の組み合わせで時間を生み出す具体策については、以下の記事で詳しく解説しています。

組織へのインパクトで決める優先度の設定とリソース配分

課題が洗い出されたら、次に組織に与えるインパクトが大きいものから着手するように、優先度を設定します 。生産性向上を目的とする場合、すべての課題に一度に取り組もうとするとリソースが分散し、かえって成果が出にくくなるため、限られたリソースを最大限に活用するための配分が必要です 。例えば、業務時間の削減効果が最も期待できるタスクや、比較的短期間で成果が見込めるプロジェクトを優先的に選定することが効果的です 。

リソース配分においては、人材や予算のほかに、各メンバーの得意な領域や今後のキャリア目標とのマッチングも考慮しましょう 。業務効率化と同時に、メンバーの成長機会を考慮した配置を行うことで、モチベーションの向上と組織全体のパフォーマンスアップを同時に実現できます 。

目標共有と可視化による施策の実行と進捗管理

優先度が確定し、具体的な施策を実行に移す際は、タスクの内容、担当者、締め切りを明確にすることが基本です 。加えて、施策によって達成したい生産性指標の目標値をチーム全体で共有することも大切です 。実行中は、定期的なミーティングやオンラインツールを活用し、進捗状況をリアルタイムで可視化することが重要になります 。

これにより、問題点を早期に発見し、迅速に修正対応を図ることが可能になります 。進捗管理の際は、施策の成果を示す数字だけでなく、メンバーにかかっている負担やストレス度合いといった定性的な情報にも注意を払う必要があります 。業務効率が向上しても、過度な負荷がかかれば離職リスクにつながりかねないため、バランスの取れたタスク配分と適切なコミュニケーションを維持することが、継続的な生産性向上の基盤となります 。

施策効果を測定し継続的な成長を促すサイクル

施策を実行した後は、その効果を客観的に測定し、さらなる改善につなげるサイクルを回すことが、生産性向上を定着させる要となります 。効果測定では、売上高や離職率といった「定量指標」だけでなく、チームの士気やコミュニケーションの活性度といった「定性指標」も含めた多角的な視点が不可欠です 。一方的な数値の評価ではなく、メンバーの努力を正当に評価し、前向きな改善へと導く「フィードバック」の質も問われます 。このセクションでは、具体的な指標を用いた効果測定の方法と、生産性向上を社内文化として根付かせるためのフィードバックと改善策の立案プロセスについて詳述します。

定量指標と定性指標を組み合わせた効果測定

生産性向上の成果を測定する際は、客観的な「定量指標」と、質的な評価を行う「定性指標」の両面から確認することが必要です 。定量指標の例としては、売上高の変化や、離職率の改善といった数値が挙げられます 。実際に、ある企業の事例では、働き方改革の取り組み後に離職率が改善し、売上高が10％を超えて増加したという報告があります 。

一方で、定性指標では、チーム内のコミュニケーションの活性度や、メンバーの自己学習に対する意欲などが評価項目に含まれます 。特に、開発現場などでは、単なるコードの品質だけでなく、チーム全体の生産性指標に注目する動きが広がっています 。これら2つの視点を持つ評価体制は、施策の効果を多角的に捉え、生産性向上の本質的な意味を見極める助けとなります。

生産性向上の取り組みが本当に効果を上げているかどうかを確認するには、数値だけでなく、現場の実感も含めて多面的に見ることが大切です。以下のマップでは、経理マネージャーが押さえておきたい定量指標と定性指標の例を整理しています。自社のKPIやアンケート設計を考える際のたたき台としてご利用ください。

表：定量指標×定性指標マップ

指標区分	指標の例	生産性との関係
定量指標	経理部門の総残業時間（月あたり）	業務量と処理プロセスの無理・ムダを示す指標。改善前後で時間の変化を比較することで、施策の効果を測定できます。
	経費申請1件あたりの処理時間	申請〜承認〜仕訳までにかかる時間を把握することで、ボトルネック工程や自動化の余地を可視化できます。
	差し戻し件数・率	申請ルールのわかりにくさや、入力・チェックの品質を表す指標。ルール整備や教育の効果を確認するのに有効です。
	月次決算完了までの日数	決算プロセス全体のスピードを示す指標。締め日短縮や業務平準化の成果を測る物差しになります。
定性指標	メンバーの業務負荷感（アンケート）	残業時間だけでは見えにくい「精神的な負荷」や「タスクの詰まり具合」を把握し、配分見直しや改善テーマを検討できます。
	仕事のやりがい・成長実感	単純作業から付加価値の高い業務へシフトできているかを確認する指標。生産性向上と離職防止の両面に関わります。
	コミュニケーションのしやすさ	エラーや疑問点を早期に共有できる風土かどうかを測る指標。ミスの再発防止や改善提案の出やすさに直結します。
	業務フローのわかりやすさ・透明性	「自分の仕事が全体のどこに位置づくか」が理解されているかを示す指標。属人化の解消や引き継ぎのしやすさにつながります。

新しい仕組みを導入する際の「スモールスタート」の進め方

新しい仕組みやデジタルツールを導入する際、全社一斉に始めることに不安を感じるマネージャーは少なくありません。このような場合に有効なのが「スモールスタート」、つまり、まずは限定された範囲で試行し、効果を検証してから徐々に広げていく手法です。

例えば、経理部門であれば、まずは手間が少ない「交通費精算」の業務だけを新しいシステムに移行してみて、操作性や業務効率が期待通りに改善するかどうかを検証します。この試行期間を通じて、システムと既存業務フローとの間に発生する課題や、メンバーが感じるストレスを事前に把握し、本格導入に向けた調整を行うことができます。

これにより、リスクを抑えつつ、確実な成果を見込んで全社展開に踏み切ることが可能となります。

モチベーションを高めるフィードバックと改善策の立案

測定結果をもとに、生産性向上を継続させるための要となるのが、適切なフィードバックと改善策の立案プロセスです 。設定した指標の数値が期待値を下回っている場合は、データを再度分析し、課題の根本的な原因を掘り下げることが重要です。その際、管理職間での情報共有を進めたり、外部の専門家からの助言を取り入れたりすることで、より効果的な改善案を導き出せる可能性が高まります。

フィードバックを行う際は、単に数値の低さを指摘するだけでは、メンバーのモチベーションを損ねてしまう可能性があるため注意が必要です。改善点を前向きに捉えられるような具体的な提案や、今後の目標設定について丁寧な対話を行うことで、組織全体が積極的に成長プロセスに参加する文化を根付かせることができます。

チーム全体の力を引き出す人材育成戦略

生産性の高い組織は、メンバー一人ひとりの能力と成長意欲に支えられています 。一時的な業務効率化だけではなく、持続的なパフォーマンスを実現するためには、マネージャーによる計画的な人材育成が欠かせません。ハーバード大学の理論に基づいた「テクニカルスキル」「ヒューマンスキル」「コンセプチュアルスキル」という3つのスキルセットをバランス良く磨くための研修計画が、チームの潜在能力を引き出す基盤となります 。

さらに、新しい知識や技術を積極的に取り入れるマネージャー自身の姿勢も、チームの士気を高める上で重要です。このセクションでは、成長志向のチームを作るための育成と研修計画のポイントを解説します。

3つのスキルセットに基づく育成と研修計画

生産性向上を図る上で、チームメンバーの成長は不可欠な要素です 。新しい技術や業務知識の習得に加え、組織が求める問題解決能力や行動特性を高める研修を設計することが求められます 。育成計画の指針となるのが、ハーバード大学のカッツ教授が提唱した「テクニカルスキル」「ヒューマンスキル」「コンセプチュアルスキル」の3つのスキルセットです。

テクニカルスキルは実務に直結する専門知識であり、ヒューマンスキルは対人関係やチームワークを円滑にする能力です。そして、コンセプチュアルスキルは全体を俯瞰し、論理的思考や戦略的視点をもって意思決定を行う力を意味します 。これらのスキルをバランス良く磨く研修プログラムを設計することで、チームの潜在力を高める強固な基盤が整います。

特に近年は、AIを前提とした業務プロセス設計やデータの読み解き方など、マネージャーに求められるスキルも変化しつつあります。AI活用スキルを段階的に身につける具体的なステップについては、以下の記事で詳しくご紹介しています。

法改正対応を生産性向上につなげる方法

経理部門にとって、インボイス制度や電子帳簿保存法といった法改正への対応は避けて通れない義務ですが、これを「負担」として捉えるだけでなく、「生産性向上を実現するためのチャンス」として積極的に活用すべきです。法改正への対応は、従来の紙ベースの業務フローを見直し、ペーパーレス化を加速させ、デジタルツール導入を検討する絶好の機会となります。

例えば、電子帳簿保存法への対応をきっかけに、領収書や請求書の管理をシステム化すれば、紙の処理にかかっていた手間や保管コストを削減できます。マネージャーは、法改正を単なる遵守ではなく、業務の標準化と自動化を進めるためのプロジェクトと位置づけ、積極的にデジタル技術を活用する視点を持つことが重要です。

チームの成長を加速させるマネージャー自身のスキルアップ

メンバーの育成と並行して、マネージャー自身も継続的に学習を続けることが非常に重要です。現場の声を取り入れた最適なマネジメントを行い、トップダウンの施策だけでなく、ボトムアップの改善も促すためには、常に新しい知見や手法を吸収する柔軟な姿勢が求められます。特に、経理を取り巻く環境やテクノロジー分野の変化が激しい現代において、学びを止めない習慣は、チームの競争力を維持・向上させる鍵となります。

日本のIT従事者を対象とした調査では、新しい技術の習得に積極的なマネージャーほど、チーム全体のモチベーションを高める傾向があることが報告されています。指導や管理の方法に加え、最新の知識とスキルを取り入れるマネージャーの姿勢が、成果を出せる組織を育てる推進力となります。

参考：ソフトウェア開発における「開発生産性」に関する実態調査レポート | ニュース | ファインディ株式会社(Findy Inc)

まとめ

マネージャーがチームの生産性向上を実現するためには、現状把握と課題分析を正確に行い、組織に最大のインパクトを与える課題から優先的に取り組むという計画的なアプローチが不可欠です。工数管理を通じて改善ポイントを明確化し、デジタル技術、特にAIなどの活用によって業務プロセスを自動化したり、より付加価値の高い業務に人材をシフトさせることが鍵となります。

また、生産性向上は一過性のイベントではなく、効果測定と改善のサイクルを回し続けることで継続的に成果につながります。その際、売上高や離職率などの定量指標だけでなく、メンバーのコミュニケーション状況や士気といった定性的な情報も重視し、バランスの取れた評価を行うことが大切です。メンバーのテクニカルスキル、ヒューマンスキル、コンセプチュアルスキルをバランス良く磨く研修戦略と、マネージャー自身の継続的な学習が、成果を出せる組織を育てる推進力となります。本記事の手順書を参考に、貴社の経理部門をより効率的で、活気ある組織へと変革させていきましょう。