経理業務では、請求書処理、経費精算、仕訳確認、月次報告、社内問い合わせ対応など、確認や転記を伴う作業が多く発生します。人手不足や属人化が進むなかで、生成AIを活用すれば、文章作成、要約、チェック観点の整理、問い合わせ対応の下書きなどを効率化できます。ただし、生成AIは会計判断を完全に任せるものではなく、人による確認や社内ルールの整備が欠かせません。

→経理の実務で使えるプロンプト&例文集12選

本記事では、経理初心者にもわかりやすく、生成AIでできること、注意点、小さく始める手順を解説します。

この記事の結論

経理で生成AIを使うなら、まずは請求書や領収書の内容整理、仕訳候補の確認、月次報告の下書き、社内問い合わせ対応など、ルールが明確で確認しやすい業務から始めるのが安全です。会計処理や税務判断をAIに任せきるのではなく、AIは下書きや確認観点の整理に使い、最終判断は人が行う運用にすることが重要です。

項目	内容
生成AIが得意な経理業務	要約、文章作成、確認観点の整理、問い合わせ回答の下書き、データの傾向把握
最初に試しやすい業務	社内FAQ、月次報告の下書き、経費精算の差し戻し文、エクセル集計の確認観点出し
注意が必要な業務	仕訳の最終判断、税区分の確定、高額取引の処理、法令解釈
安全に使うポイント	機密情報を入力しない、根拠を確認する、人が最終承認する、利用履歴を残す
成果の測り方	削減時間、差し戻し件数、問い合わせ件数、月次決算の前倒し日数

経理で生成AIを使うと何ができる？

生成AIは、文章を作成したり、情報を要約したり、確認すべき観点を整理したりすることが得意です。経理では、請求書や領収書の内容整理、仕訳候補の確認、月次報告の下書き、社内問い合わせ対応などに活用できます。ただし、正しい会計処理を確定するには、社内ルールや会計基準に基づく人の確認が必要です。

経理で生成AIを使う場合は、業務ごとに「AIに任せやすいこと」と「人が確認すべきこと」を分けて考えることが重要です。以下の表では、経理業務ごとに生成AIの活用例と注意点を整理します。

業務	生成AIにできること	人が確認すべきこと	最初の始めやすさ
請求書処理	確認項目の整理、支払条件の要約、不備確認の観点出し	金額、支払先、登録番号、承認状況、支払可否	始めやすい
経費精算	差し戻し文の作成、申請ルールの説明、確認項目の整理	証憑の有無、社内規程との整合、承認可否	特に始めやすい
仕訳確認	勘定科目や税区分の確認観点を出す	最終的な勘定科目、税区分、会計方針との整合	注意して使う
月次報告	差異分析コメントの下書き、報告文の要約、論点整理	数値の根拠、変動要因、経営層に伝える内容	始めやすい
社内問い合わせ対応	回答文の下書き、社内ルールのわかりやすい説明	規程との整合、例外対応の要否、回答範囲	特に始めやすい
エクセル集計	確認観点の洗い出し、関数の説明、変動理由の文章化	元データ、関数、集計条件、計算結果の正確性	始めやすい

請求書や領収書の内容を整理する

請求書や領収書には、取引先名、取引日、金額、消費税額、支払期日、登録番号など、確認すべき項目が多く含まれます。生成AIを使うと、これらの情報を一覧化したり、抜け漏れがないか確認する観点を整理したりできます。ただし、AIが読み取った内容をそのまま正しい情報として扱うのではなく、原本や会計システム上のデータと照合することが必要です。

仕訳候補や税区分の確認観点を出す

生成AIは、取引内容をもとに仕訳候補や確認すべき勘定科目、税区分の観点を整理する用途に使えます。たとえば、「会議費か交際費か」「消耗品費か備品か」といった判断で、確認すべき条件を洗い出すことができます。ただし、最終的な仕訳や税区分は、社内の会計方針、税務上の扱い、証憑の内容を踏まえて経理担当者が判断する必要があります。

月次報告や経営会議資料の下書きを作る

月次決算後の報告では、売上、費用、利益、予算差異、前月比などをわかりやすく説明する必要があります。生成AIを使えば、数値の変動要因を説明する文章のたたき台や、経営層に伝えるべき論点を整理できます。経理担当者は、AIが作成した文章に対して、数値の根拠、会計処理の前提、補足すべき背景を確認することで、報告資料の作成時間を短縮しやすくなります。

社内問い合わせへの回答文を作る

経理部門には、経費精算の期限、領収書の提出方法、勘定科目、請求書の支払予定など、同じような問い合わせが繰り返し寄せられます。生成AIを使うと、社内規程や過去の回答をもとに、わかりやすい回答文の下書きを作成できます。特に、専門用語を避けて説明したい場合や、担当者ごとの表現のばらつきを減らしたい場合に有効です。

生成AIに任せやすい業務と人が確認すべき業務

生成AIの活用で失敗しないためには、「任せやすい業務」と「人が確認すべき業務」を分けることが重要です。入力、要約、下書き、チェックリスト作成のように正解を確認しやすい業務は生成AIと相性があります。一方で、税務判断、会計方針の決定、例外処理、高額取引の承認は人が責任を持って確認する必要があります。

生成AIを使うかどうか迷う業務は、次のように判断すると整理しやすくなります。ポイントは、AIに最終判断を任せるのではなく、下書きや確認観点の整理に使えるかどうかを見極めることです。

生成AIは、文章作成や確認観点の整理には活用しやすい一方で、税務・会計判断や機密情報を含む業務では慎重な運用が必要です。迷う場合は、AIの利用範囲を「下書きまで」に限定し、人が最終確認するルールにしましょう。

生成AIに任せやすい業務

生成AIに任せやすいのは、文章化、要約、分類、確認観点の整理など、最終確認を人が行いやすい業務です。たとえば、経費精算の差し戻し文の下書き、社内向けの経理ルール説明、月次報告コメントの作成、問い合わせ回答の候補作成などが該当します。正解が一つに決まりにくい業務でも、たたき台を作る目的であれば活用しやすくなります。

人が最終確認すべき業務

仕訳の確定、税区分の判断、支払可否の決定、決算数値の確定、法令解釈を伴う判断は、人が最終確認すべき業務です。生成AIはもっともらしい文章を作成することがありますが、常に正しいとは限りません。特に経理業務では、誤った処理が決算、税務申告、内部統制に影響する可能性があるため、AIの回答は参考情報として扱うことが大切です。

判断に迷う業務は「下書きまで」にとどめる

生成AIに任せてよいか迷う業務は、まず「下書きまで」に用途を限定すると安全です。たとえば、仕訳を確定させるのではなく、確認すべき勘定科目の候補を出す、税務判断を任せるのではなく、確認すべき論点を整理する、といった使い方です。AIの役割を補助に限定すれば、リスクを抑えながら業務効率化を進められます。

最初は件数が多くルールが明確な業務を選ぶ

生成AIを初めて経理業務に使う場合は、件数が多く、ルールが明確で、成果を測りやすい業務から始めるのがおすすめです。たとえば、経費精算の差し戻し理由の文章化、社内FAQの回答作成、月次報告コメントの下書きなどです。判断が複雑な業務よりも、繰り返し発生する業務から始めることで、現場の負担を減らしながら効果を確認できます。

経理初心者でも今日から試せる生成AIの使い方

生成AIは、大きなシステム導入をしなくても、日常業務の一部から試せます。たとえば、経費精算の差し戻し文、社内向けの経理ルール説明、月次報告の文章化、エクセル集計結果の確認観点出しなどは始めやすい領域です。最初から会計判断を任せるのではなく、文章作成や整理作業から使うと、リスクを抑えながら効果を実感できます。

経費精算の差し戻し文を作る

経費精算では、領収書の添付漏れ、申請内容の不備、金額の誤り、社内規程に合わない支出などにより、差し戻しが発生します。生成AIを使えば、申請者に伝わりやすい差し戻し文を作成できます。「何が不足しているのか」「何を修正すればよいのか」を明確に伝えることで、再申請の手間や問い合わせを減らしやすくなります。

社内向けに経理ルールをわかりやすく説明する

経理規程や精算ルールは、経理担当者には当たり前でも、申請者にはわかりにくいことがあります。生成AIを使うと、専門的な表現をやさしい言葉に置き換えたり、具体例を添えて説明したりできます。たとえば、「領収書が必要なケース」「立替経費の申請期限」「交通費精算で注意する点」などを、社内向けのお知らせ文に整える用途に向いています。

月次報告のたたき台を作る

月次報告では、数値の増減だけでなく、その背景を簡潔に説明することが求められます。生成AIを使えば、「前月より広告宣伝費が増加した理由」「売上総利益率が変動した要因」「予算との差が出た費目」などを説明する文章のたたき台を作成できます。経理担当者は、AIが作成した文章を確認し、実際の取引内容や社内事情に合わせて修正します。

エクセル集計の確認ポイントを洗い出す

経理業務では、エクセルを使って売上、費用、支払予定、入金予定などを集計する場面があります。生成AIは、集計結果を確認するときの観点出しに使えます。たとえば、「合計値と明細の一致」「前月比で大きく変動した項目」「空欄や重複データの有無」などを確認項目として整理できます。計算結果そのものは、必ず元データや関数と照合しましょう。

そのまま使える指示文の型

生成AIを使うときは、依頼内容、前提条件、出力形式を具体的に伝えることが重要です。たとえば、「経費精算の差し戻し文を、申請者に失礼のない表現で作成してください。理由は領収書の添付漏れです。100字以内で、修正してほしい内容が伝わる文章にしてください」と入力します。目的と条件を明確にすると、業務で使いやすい回答を得やすくなります。

より具体的な指示文の作り方や、経理業務で使える生成AIの入力例を確認したい場合は、経理業務で使える生成AIのプロンプト例もあわせて参考にすると、実務で試しやすくなります。

生成AIに依頼するときは、「目的」「前提条件」「出力形式」を具体的に伝えると、業務で使いやすい回答を得やすくなります。以下は、経理業務で使いやすい指示文の例です。実際に使う際は、個人情報や機密情報を含めない形に置き換えてください。

用途	指示文の例	確認ポイント
経費精算の差し戻し文	経費精算の申請者に送る差し戻し文を作成してください。理由は領収書の添付漏れです。責める表現を避け、100字以内で、修正してほしい内容が伝わる文章にしてください。	社内規程に合っているか、相手に伝わる表現か
社内FAQの回答作成	従業員向けに、交通費精算で領収書が必要なケースを説明する文章を作成してください。経理初心者にもわかるように、専門用語を避けて3つの箇条書きでまとめてください。	自社ルールと違いがないか、例外対応が必要ないか
月次報告コメント	月次報告用に、費用が前月より増えた理由を説明する文章のたたき台を作成してください。断定しすぎず、確認が必要な点も含めて、200字以内でまとめてください。	数値の根拠、実際の取引内容、報告先に適した表現か
エクセル集計の確認観点	経理でエクセル集計を確認する際のチェック項目を作成してください。対象は支払予定一覧です。重複、空欄、金額の異常値、支払期日の確認を含めて、箇条書きで整理してください。	実際の元データ、関数、集計条件と照合する

経理業務で生成AIを試す際は、目的や前提条件を明確にした指示文を用意しておくと、実務で使いやすい回答を得やすくなります。具体的な入力例を確認したい場合は、プロンプト例文集の活用も有効です。

経理で生成AIを活用するメリット

生成AIを経理業務に活用すると、文章作成や確認作業の時間を短縮しやすくなります。担当者ごとに表現がばらつきやすい問い合わせ対応や報告文も、一定の品質にそろえやすくなります。さらに、作業時間を削減できれば、経理担当者は月次決算の早期化、内部統制の強化、経営判断に必要な情報整理など、より重要な業務に時間を使えるようになります。

入力・確認・文章作成の時間を減らせる

経理業務には、同じような文章作成や確認作業が多くあります。生成AIを使えば、差し戻し文、報告コメント、社内通知、問い合わせ回答などの下書きを短時間で作れます。担当者はゼロから文章を考える必要がなくなり、内容確認や修正に時間を使えます。特に月末月初や決算期のように業務が集中する時期には、作業負担の軽減につながります。

問い合わせ対応の品質をそろえやすい

経理への問い合わせ対応は、担当者によって回答の表現や説明の細かさが変わりやすい業務です。生成AIを使って回答文の型を整えると、申請者に伝える内容を一定の品質にそろえやすくなります。社内規程に沿った回答例を蓄積すれば、新任担当者でも対応しやすくなり、経理部門全体の対応品質を安定させることができます。

属人化していた知識を共有しやすい

経理業務では、「この取引は誰に確認する」「この費目は過去にこう処理した」といった知識が、特定の担当者に偏りやすくなります。生成AIを使って、過去の対応例や社内ルールをわかりやすい文章に整理すれば、知識の共有が進みます。担当者の異動や退職があっても、業務の引き継ぎがしやすくなり、属人化のリスクを減らせます。

特定の担当者に業務や判断基準が集中している場合は、生成AIの活用だけでなく、業務手順や確認ルールの見える化も必要です。詳しくは、経理業務の属人化を解消する方法で解説しています。

月次決算や報告業務を前倒ししやすい

月次決算では、数値確認、差異分析、報告資料作成、関係部門への確認が短期間に集中します。生成AIを使って、確認観点や報告文の下書きを作成できれば、経理担当者は数値確認や判断が必要な業務に集中しやすくなります。結果として、報告資料の作成時間を短縮し、月次決算の締め作業を前倒しできる可能性があります。

経理で生成AIを使うときの注意点

生成AIは便利ですが、経理業務では誤った回答や情報漏えいのリスクに注意が必要です。特に、請求書、契約書、個人情報、未公開の財務情報などを外部の生成AIにそのまま入力する運用は避けるべきです。安全に活用するためには、使ってよい業務、入力してよい情報、人が確認する範囲をあらかじめ決めることが重要です。

生成AIを経理業務で使う場合は、便利さだけでなく、情報管理や確認体制もあわせて整えることが重要です。社内で利用ルールを検討する際は、生成AIの安全な使い方を整理した資料も参考になります。

生成AIを経理業務で使う際は、入力する情報の扱いに注意が必要です。特に、請求書、契約書、従業員情報、未公開の決算情報などは、外部サービスへそのまま入力しない運用が安全です。以下の表を参考に、社内で利用ルールを整えておきましょう。

情報の種類	入力してよい例	入力を避けるべき例	運用上の注意点
社内ルール	個人名や取引先名を含まない一般的な経費精算ルール	特定の従業員や取引先がわかる規程違反の事例	実例を使う場合は、個人や会社を特定できない形に置き換える
請求書情報	取引先名や金額を伏せた架空の例	請求書画像、取引先名、口座情報、請求金額、登録番号	実データではなく、内容を一般化して相談する
従業員情報	氏名を伏せた一般的な問い合わせ例	氏名、住所、口座情報、給与、マイナンバーに関する情報	個人を特定できる情報は入力しない
決算・財務情報	架空の数値を使った説明文の作成	未公開の売上、利益、予算、資金繰り、決算見込み	公開前の重要情報は入力しない
契約・取引条件	一般化した支払条件や契約パターン	契約書本文、取引条件、価格交渉、未公開の契約内容	要約したい場合も、社内で許可された環境を使う

機密情報や個人情報を入力しない

経理業務では、取引先情報、従業員情報、銀行口座、請求金額、給与情報、未公開の決算情報など、慎重に扱うべき情報を多く取り扱います。生成AIに入力する情報は、社内ルールに従って制限する必要があります。外部サービスを使う場合は、個人情報や機密情報をそのまま入力せず、必要に応じて取引先名や個人名を伏せるなどの対応が重要です。

AIの回答をそのまま採用しない

生成AIの回答は、自然で説得力のある文章に見えても、内容が誤っていることがあります。経理業務では、誤った勘定科目、税区分、支払条件、規程解釈をそのまま採用すると、後工程に影響が出る可能性があります。AIの回答はあくまで参考情報とし、社内規程、会計システム上のデータ、証憑、必要に応じた専門家の確認と照らし合わせることが大切です。

税務・会計判断は人が最終確認する

税務や会計の判断には、取引の実態、契約内容、社内方針、適用される制度など、複数の要素が関係します。生成AIは確認すべき論点を整理する用途には使えますが、最終判断を任せるべきではありません。特に、高額取引、例外的な処理、税務上の判断を伴う処理では、経理責任者や税理士など、適切な確認者による判断が必要です。

誰が何を確認したか記録を残す

生成AIを業務で使う場合は、どの業務で使ったのか、AIの出力を誰が確認したのか、最終的にどのような判断をしたのかを記録しておくと安心です。記録が残っていないと、後から誤りが見つかったときに原因を確認しにくくなります。特に経理業務では、内部統制や監査対応の観点からも、確認履歴を残す運用が重要です。

社内で使ってよい業務と禁止事項を決める

生成AIを安全に使うには、担当者の判断に任せきりにせず、社内で利用範囲を決めることが大切です。たとえば、「社内FAQの下書きには使える」「個人情報を含む請求書画像は入力しない」「仕訳の最終判断には使わない」といったルールを明文化します。ルールがあれば、経理初心者でも迷いにくくなり、部門全体で安心して活用できます。

生成AIを経理業務で小さく始める手順

生成AIは、最初から経理全体に広げる必要はありません。まずは、問い合わせ対応、経費精算、月次報告、エクセル集計確認など、効果を測りやすい業務を1つ選びます。そのうえで、入力してよい情報、確認者、利用範囲、成果指標を決め、1〜2か月単位で試すと無理なく始められます。小さく始めて、効果が見えた業務から広げることが現実的です。

対象業務を1つに絞る

最初から多くの業務に生成AIを使おうとすると、ルール作りや効果測定が難しくなります。まずは、経費精算の差し戻し文、社内FAQ、月次報告コメント、エクセル集計の確認観点出しなど、1つの業務に絞りましょう。対象を限定すれば、入力する情報、確認方法、成果の見方を決めやすくなり、現場でも無理なく試せます。

入力してよい情報と禁止情報を決める

生成AIを使う前に、入力してよい情報と入力してはいけない情報を明確にします。たとえば、一般化した経理ルールや個人を特定できない例文は入力しやすい一方、従業員名、取引先名、口座情報、請求書画像、未公開の決算数値などは慎重に扱う必要があります。判断に迷う情報は入力しない、または社内の管理者に確認する運用にしておくと安全です。

人が確認するポイントを決める

生成AIの出力を使う場合は、どこを人が確認するのかをあらかじめ決めます。たとえば、経費精算の差し戻し文であれば、規程に合っているか、申請者に伝わる表現か、誤った指示になっていないかを確認します。月次報告の下書きであれば、数値の根拠、表現の正確性、経営層に伝えるべき内容が含まれているかを確認します。

削減時間や差し戻し件数を測る

生成AIの効果を確認するには、感覚だけで判断せず、簡単な指標を決めて測ることが重要です。たとえば、差し戻し文の作成時間、問い合わせ対応件数、月次報告コメントの作成時間、再申請の件数などを記録します。導入前後で比較すれば、どの業務で効果が出ているかが見えやすくなり、次に広げる業務も判断しやすくなります。

効果が出た業務から範囲を広げる

1つの業務で効果が確認できたら、似た性質の業務へ少しずつ範囲を広げます。たとえば、経費精算の差し戻し文で効果が出た場合、社内問い合わせ回答や経理ルールの説明文にも応用できます。重要なのは、成果が見えた業務をもとに広げることです。無理に全社展開するのではなく、現場が使いやすい範囲から段階的に進めましょう。

生成AIとSaaS・BPOを組み合わせると経理はさらに効率化しやすい

生成AIだけで経理業務を完結させるのは現実的ではありません。請求書受領、経費精算、文書保存、承認フローなどはSaaSで標準化し、例外処理や確認作業は人のチェックやBPOと組み合わせると安定します。生成AIは、下書きや候補提示、確認観点の整理に活用し、SaaSやBPOと連携させることで、経理部門の負担を段階的に減らせます。

生成AIだけでなく、自動仕訳、AI-OCR、経理AIエージェントなどを含めた全体像を確認したい場合は、経理AIの基礎知識と活用範囲を整理した記事も参考になります。

SaaSでデータと承認フローを整える

生成AIを活用する前に、経理データや承認フローが整理されていることが重要です。紙の請求書、メール添付、エクセル管理、口頭確認が混在している状態では、AIを使っても業務全体の効率化にはつながりにくくなります。SaaSを使って申請、承認、証憑保存、支払管理を標準化すれば、AIが補助しやすい業務範囲も明確になります。

生成AIで下書きや確認観点を作る

SaaSでデータや業務の流れを整えたうえで、生成AIを下書きや確認観点の作成に使うと、経理担当者の負担を減らしやすくなります。たとえば、承認差し戻し文、月次報告コメント、問い合わせ回答、支払確認時のチェック項目などです。AIは判断を代行するのではなく、担当者が確認しやすい状態に整える役割として使うと効果的です。

BPOで繁忙期や人手不足を補う

経理部門では、月末月初、四半期決算、年度末、法改正対応などの時期に業務が集中します。自社の人員だけでは対応が難しい場合、BPOを組み合わせることで、定型作業や確認業務の一部を外部に任せやすくなります。生成AIで作業の下書きや確認観点を整え、BPOで実務量を補うことで、経理担当者は判断が必要な業務に集中できます。

経理AIエージェントで業務の自動運転を目指す

経理AIエージェントは、経理業務の一部を自律的に進める仕組みとして期待されています。たとえば、請求書の確認、経費精算のチェック、支払状況の確認、例外の検知などを自動化する考え方です。ただし、すべてをAIに任せるのではなく、人が確認すべき業務を残すことが前提です。SaaS、BPO、AIを組み合わせることで、経理業務の安定化と効率化を同時に進めやすくなります。

生成AIの効果を高めるには、紙やエクセル中心の運用を見直し、経理データを活用しやすい状態に整えることも重要です。支出管理のペーパーレス化から経理DXを進めたい場合は、関連資料を参考にしてください。

まとめ

生成AIは、経理業務のすべてを自動化するものではありません。しかし、請求書や領収書の内容整理、仕訳候補の確認、月次報告の下書き、社内問い合わせ対応、エクセル集計の確認観点出しなど、定型的で文章化しやすい業務には有効です。

重要なのは、AIに任せる業務と人が確認すべき業務を分けることです。機密情報を入力しない、回答の根拠を確認する、最終判断は経理担当者が行う、利用履歴を残すといったルールを整えれば、生成AIは安全に使いやすくなります。まずは、件数が多くルールが明確な業務を1つ選び、削減時間や差し戻し件数を見ながら小さく始めることが現実的です。

FAQ

経理で生成AIを使う際には、「仕訳を任せてもよいのか」「無料ツールに請求書を入れてよいのか」「エクセル業務にも使えるのか」といった疑問が出やすくなります。ここでは、経理初心者や導入を検討する担当者が最初に知っておきたい疑問をQ&A形式で整理します。

経理で生成AIを使うなら何から始めるべきですか？

まずは、社内問い合わせ対応、経費精算の差し戻し文、月次報告の下書き、エクセル集計の確認観点出しなど、判断が比較的少なく、成果を確認しやすい業務から始めるのがおすすめです。最初から仕訳や税務判断を任せるのではなく、文章作成や確認作業の補助として使うと、リスクを抑えながら効果を確認できます。

生成AIに仕訳を任せてもよいですか？

生成AIに仕訳を完全に任せるのは避けるべきです。取引内容をもとに勘定科目や確認観点の候補を出す用途であれば活用できますが、最終的な仕訳は、証憑、社内ルール、会計方針、税務上の扱いを確認したうえで人が判断する必要があります。特に金額が大きい取引や例外的な取引では、経理責任者や専門家の確認が重要です。

無料の生成AIに請求書を入力してもよいですか？

無料の生成AIに請求書の内容をそのまま入力することは慎重に判断すべきです。請求書には、取引先名、金額、口座情報、登録番号など、機密性の高い情報が含まれることがあります。利用する場合は、社内ルールを確認し、個人情報や機密情報を伏せる、入力データが学習に使われない設定や契約を確認するなどの対応が必要です。

エクセルの集計業務にも生成AIは使えますか？

生成AIは、エクセル集計の確認観点を整理したり、関数の考え方を説明したり、集計結果の変動理由を文章化したりする用途に使えます。ただし、計算結果の正しさは、元データ、関数、ピボットテーブル、集計条件を人が確認する必要があります。AIは計算の最終確認者ではなく、確認作業を効率化する補助役として使うのが安全です。

生成AIで経理担当者の仕事はなくなりますか？

生成AIによって、文章作成、要約、確認観点の整理などの作業は効率化しやすくなります。一方で、会計判断、税務判断、内部統制、経営への説明、例外処理などは人の役割として残ります。経理担当者の仕事はなくなるというより、単純作業から、判断や改善に時間を使う仕事へ変わっていくと考えるのが現実的です。